{"id":12764,"date":"2025-01-21T22:17:49","date_gmt":"2025-01-21T22:17:49","guid":{"rendered":"https:\/\/tlcmagazinemexico.com.mx\/?p=12764"},"modified":"2025-01-21T22:18:59","modified_gmt":"2025-01-21T22:18:59","slug":"el-compliance-una-nueva-forma-de-hacer-negocios","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/tlcmagazinemexico.com.mx\/index.php\/2025\/01\/21\/el-compliance-una-nueva-forma-de-hacer-negocios\/","title":{"rendered":"El compliance, una nueva forma de hacer negocios"},"content":{"rendered":"\t\t
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El compliance, una nueva forma de hacer negocios<\/h1>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t
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La llegada de la responsabilidad penal de las personas jur\u00eddicas y la herramienta que \u00e9sta ha tra\u00eddo consigo, el compliance, ha transformado en pocos a\u00f1os los usos empresariales en Europa y gana espacio r\u00e1pidamente en Latinoam\u00e9rica. Casi todos, por no decir todos, los pa\u00edses de la Regi\u00f3n, entre ellos naturalmente M\u00e9xico, han abrazado la denominada cultura del Compliance. Pero buena parte del gran p\u00fablico, sienten a\u00fan cierta desorientaci\u00f3n. \u00bfQu\u00e9 es exactamente el compliance?\u00a0<\/span><\/p>

\u00a0<\/p>

Para entender lo que supone el compliance tanto para las organizaciones, como para la Administraci\u00f3n de Justicia y para la sociedad en general, conviene viajar un poco en el tiempo y remontarse a las circunstancias en las que naci\u00f3 y seguir el hilo de la que ha sido su evoluci\u00f3n.\u00a0<\/span><\/p>

\u00a0<\/p>

El origen de la responsabilidad penal de las personas jur\u00eddicas se sit\u00faa en Estados Unidos y se remonta a los a\u00f1os setenta del siglo pasado, cobrando fuerza definitivamente a principios del Siglo XXI, tras los esc\u00e1ndalos de Enron, Arthur Andersen etc.<\/span> La opini\u00f3n p\u00fablica mundial qued\u00f3 at\u00f3nita cuando se hizo p\u00fablico que, dentro de estas grandes organizaciones, a quienes se supon\u00eda ejemplares, y un espejo de virtudes empresariales, se ocultaban graves irregularidades imposibles de imaginar y dirigidas desde sus puestos de direcci\u00f3n y m\u00e1xima responsabilidad.\u00a0<\/span><\/p>

\u00a0<\/p>

Los Estados decidieron que hab\u00eda llegado la hora de que las organizaciones empezaran a cuidar de s\u00ed mismas y a prevenir e investigar los delitos que pudieran cometerse dentro de ellas y en sus c\u00edrculos de influencia. Los Estados no pod\u00edan, o no quer\u00edan, destinar recursos ingentes a la prevenci\u00f3n o a la investigaci\u00f3n dentro de las grandes multinacionales ni tampoco en las empresas m\u00e1s peque\u00f1as a la b\u00fasqueda de los culpables de un autor o de un grupo de autores que hubieran sido los responsables de una actuaci\u00f3n delictiva.\u00a0 Es ya la organizaci\u00f3n la que debe controlar su interior y lo que se espera de ella es que se ponga de parte de la Administraci\u00f3n de Justicia si, a pesar de ello, se el delito se produce. Porque, si no lo hace, ser\u00e1 ella, como tal persona jur\u00eddica, la que deber\u00e1 hacer frente a graves responsabilidades penales.\u00a0\u00a0<\/span><\/p>

\u00a0<\/p>

Claro que una persona jur\u00eddica no puede ser encarcelada, pero s\u00ed puede ser objeto de severas sanciones que pueden poner en peligro su continuidad. Cierres de todas o parte de sus sedes, suspensi\u00f3n de su actividad, prohibiciones de contratar con las Administraciones P\u00fablicas, disoluci\u00f3n etc. y, sobre todo, multas que, en el caso de Espa\u00f1a, alcanzan cifras extraordinariamente duras. Por otra parte, tampoco debe minimizarse el alto coste reputacional que supone para una Compa\u00f1\u00eda el hecho de que se haga p\u00fablico que est\u00e1 siendo acusada penalmente, sobre todo si lo es por hechos relacionados con la corrupci\u00f3n. Especialmente vulnerables son, desde este punto de vista, las empresas cotizadas cuyas acciones pueden ver descender inmediatamente su valor, tan pronto como transcienda que se hayan inmersas en un proceso penal.<\/span><\/p>

\u00a0<\/p>

Por tanto, hay buenas razones para que la empresa \u201ccambie de bando\u201d y se coloque del lado del cumplimiento de la ley, cuidando de que sus directivos o subordinados no cometan hechos delictivos y apresur\u00e1ndose a investigar cualquier dato sospechoso. Ese control, asentado en una cultura de cumplimiento de la ley, fomentada desde a c\u00fapula de la empresa, es, en s\u00edntesis, el compliance.<\/span><\/p>

\u00a0<\/p>

Contar con un buen sistema de compliance supone, seg\u00fan los pa\u00edses, quedar libre de responsabilidad penal o al menos, verla muy atenuada, en el caso de que el delito se produzca. <\/span>Mostrando al Tribunal que el delito ha sido un hecho aislado o que, si bien el autor del delito ha conseguido burlar el sistema, este, en s\u00ed mismo, estaba bien concebido y era seguro.\u00a0<\/span><\/p>

\u00a0<\/p>

Esta funci\u00f3n de cumplimiento o compliance comienza normalmente con la identificaci\u00f3n de los riesgos penales de la empresa, es decir, los que tengan posibilidades de cometerse en virtud de la actividad o la estructura, de la organizaci\u00f3n. Contin\u00faa con el examen de los procesos de toma de decisiones relativas a esos focos de riesgo y concluye con la correcci\u00f3n o el establecimiento de las operativas que sean necesarias para neutralizar o minimizar esos riesgos.\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0<\/span><\/p>

\u00a0<\/p>

En la experiencia espa\u00f1ola, puedo decir que la causa principal de la explosi\u00f3n del fen\u00f3meno compliance ha sido en realidad –m\u00e1s que el miedo a las sanciones penales– la r\u00e1pida difusi\u00f3n de las llamadas cl\u00e1usulas de cumplimiento normativo.<\/span><\/p>

\u00a0<\/p>

La responsabilidad penal de las personas jur\u00eddicas abarca en general no solo los hechos de sus directivos o trabajadores, sino tambi\u00e9n los de sus subcontratistas, proveedores, prestadores de servicios etc.<\/span> Todos ellos pueden poner en peligro la integridad penal de la empresa principal.\u00a0<\/span><\/p>

\u00a0<\/p>

Esta necesidad de extender el control al siguiente escal\u00f3n provoc\u00f3 la inclusi\u00f3n en los contratos de las cl\u00e1usulas de cumplimiento normativo. De forma que las partes se comprometen, no solo a cumplir con lo que han pactado, sino tambi\u00e9n a cumplir, en general, con toda la legalidad. Hasta el punto de que, cualquier incumplimiento grave de \u00e9sta, aunque no tenga relaci\u00f3n con el objeto del\u00a0 contrato firmado, supone una causa justificada para resolverlo. Por ejemplo, un contrato de distribuci\u00f3n, en el que las dos partes est\u00e9n cumpliendo con pulcritud sus prestaciones, puede entenderse incumplido por una de ellas, si incurre en un incumplimiento grave, en materia, por ej., laboral o en un impago importante de sus impuestos, o, no digamos, si se acredita que ha sobornado a un tercero para conseguir cualquier otro contrato.\u00a0<\/span><\/p>

\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0<\/span><\/p>

En Espa\u00f1a, las empresas medianas y peque\u00f1as, –que son la mayor parte de nuestra fuerza empresarial\u2014 m\u00e1s por no quedarse fuera de los contratos con las grandes que, por convencimiento, o por temor a una sanci\u00f3n penal–, fueron acostumbr\u00e1ndose a aceptar estas cl\u00e1usulas en sus contratos. Y obviamente, esta obligaci\u00f3n de cumplimiento legal que asum\u00edan frente a los grandes contratistas les fue llevando a implementar internamente sus propios programas de compliance. Al mismo tiempo, todas ellas, empezaron a imponer esas cl\u00e1usulas al siguiente nivel de contrataci\u00f3n o subcontrataci\u00f3n, lo que en poco tiempo produjo un enorme efecto exponencial y convirti\u00f3 el compliance en una nueva forma de comportarse en los negocios.\u00a0\u00a0<\/span><\/p>

\u00a0<\/p>

Hoy d\u00eda en Espa\u00f1a, y en general, en Europa, el compliance se ha convertido en un valor competitivo formidable. Las empresas que poseen un buen programa de cumplimiento, transmiten mucha m\u00e1s confianza a sus clientes y al mercado en general. Una confianza que aumenta sus operaciones y mejora sus cuentas de resultados. Nadie quiere hacer negocios con empresas desorganizadas y en las que no conf\u00edan, aunque sus precios o condiciones parezcan mejores.\u00a0\u00a0<\/span><\/p>

\u00a0<\/p>

El paso siguiente, apuntado por la experiencia anglosajona, es extender la facultad de resolver los contratos a los incumplimientos de la legalidad, no \u00a0 solo del otro contratante, sino de cualquiera de sus subsidiarias, especialmente en materia de sobornos o corrupci\u00f3n, aunque estos hechos hayan ocurrido en otro pa\u00eds.\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0<\/span><\/p>

\u00a0<\/p>

Un \u00faltimo, pero no menos importante, aspecto de la cuesti\u00f3n. Pese a que el compliance naci\u00f3 como instrumento de prevenci\u00f3n frente a posibles sanciones penales, se ha ido extendiendo a todas las \u00e1reas de la empresa en que puedan producirse actuaciones irregulares, capaces de generar sanciones, aunque sean de \u00edndole no penal. Por ejemplo, sanciones por incumplimientos de medio ambiente, de consumo, o frente a organismos reguladores.\u00a0<\/span><\/p>

\u00a0<\/p>

El compliance se ha convertido en una herramienta integral que ha cambiado por completo la forma de relacionarse entre las empresas y de las empresas con las Administraciones P\u00fablicas. Es un cambio completo de filosof\u00eda, un escenario empresarial nuevo, que ha llegado para quedarse.\u00a0\u00a0<\/span><\/p>

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\r\n\t\t\t\r\n\t\t\t\tRelaciones comerciales entre M\u00e9xico y Australia, importancia y trascendencia\t\t\t<\/a>\r\n\t\t<\/h1>\r\n\t\t\t\t
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En el presente art\u00edculo se tendr\u00e1 la oportunidad de examinar la importancia de las relaciones comerciales que existen, entre M\u00e9xico y Australia, relaciones que en<\/p>\n\t\t<\/div>\r\n\t\t\r\n\t\t\r\n\t\t\tLeer m\u00e1s \u00bb\t\t<\/a>\r\n\r\n\t\t\t\t<\/div>\r\n\t\t\t\t\t<\/div>\r\n\t\t<\/article>\r\n\t\t\t\t

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\r\n\t\t\t\r\n\t\t\t\tLas relaciones comerciales entre M\u00e9xico y Espa\u00f1a, importancia y trascendencia\t\t\t<\/a>\r\n\t\t<\/h1>\r\n\t\t\t\t
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Por medio del presente art\u00edculo, se tendr\u00e1 la oportunidad de examinar las relaciones comerciales existentes entre dos pa\u00edses en los cuales existen fuertes v\u00ednculos hist\u00f3ricos,<\/p>\n\t\t<\/div>\r\n\t\t\r\n\t\t\r\n\t\t\tLeer m\u00e1s \u00bb\t\t<\/a>\r\n\r\n\t\t\t\t<\/div>\r\n\t\t\t\t\t<\/div>\r\n\t\t<\/article>\r\n\t\t\t\t

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\r\n\t\t\t\r\n\t\t\t\tOro azul: El motivo de guerra para el pr\u00f3ximo siglo\t\t\t<\/a>\r\n\t\t<\/h1>\r\n\t\t\t\t
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Me referir\u00e9 en esta ocasi\u00f3n al oro azul como recurso natural: el agua, debido al alto valor que mantiene actualmente y su similitud al mismo<\/p>\n\t\t<\/div>\r\n\t\t\r\n\t\t\r\n\t\t\tLeer m\u00e1s \u00bb\t\t<\/a>\r\n\r\n\t\t\t\t<\/div>\r\n\t\t\t\t\t<\/div>\r\n\t\t<\/article>\r\n\t\t\t\t

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\r\n\t\t\t\r\n\t\t\t\tEl manejo del riesgo en el comercio internacional\t\t\t<\/a>\r\n\t\t<\/h1>\r\n\t\t\t\t
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En el mundo de los negocios el RIESGO es un elemento siempre presente. No es posible, y tal vez ni siquiera deseable \u201chuir\u201d de este.<\/p>\n\t\t<\/div>\r\n\t\t\r\n\t\t\r\n\t\t\tLeer m\u00e1s \u00bb\t\t<\/a>\r\n\r\n\t\t\t\t<\/div>\r\n\t\t\t\t\t<\/div>\r\n\t\t<\/article>\r\n\t\t\t\t

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\r\n\t\t\t\r\n\t\t\t\tOportunidades que favorecen el desarrollo del Comercio Internacional en M\u00e9xico\t\t\t<\/a>\r\n\t\t<\/h1>\r\n\t\t\t\t
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M\u00e9xico es un pa\u00eds atractivo para la inversi\u00f3n extranjera debido a su posici\u00f3n estrat\u00e9gica y su poblaci\u00f3n joven, adem\u00e1s de que somos un pa\u00eds consumista<\/p>\n\t\t<\/div>\r\n\t\t\r\n\t\t\r\n\t\t\tLeer m\u00e1s \u00bb\t\t<\/a>\r\n\r\n\t\t\t\t<\/div>\r\n\t\t\t\t\t<\/div>\r\n\t\t<\/article>\r\n\t\t\t\t

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\r\n\t\t\t\r\n\t\t\t\tCumplimiento de las disposiciones aduaneras en el Dictamen Fiscal\t\t\t<\/a>\r\n\t\t<\/h1>\r\n\t\t\t\t
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En el a\u00f1o 2023 se aplicar\u00e1n cambios relevantes en materia de presentaci\u00f3n de los \u201cdict\u00e1menes de los estados financieros\u201d, los cuales tienen relaci\u00f3n con la<\/p>\n\t\t<\/div>\r\n\t\t\r\n\t\t\r\n\t\t\tLeer m\u00e1s \u00bb\t\t<\/a>\r\n\r\n\t\t\t\t<\/div>\r\n\t\t\t\t\t<\/div>\r\n\t\t<\/article>\r\n\t\t\t\t

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\r\n\t\t\t\r\n\t\t\t\tAnzcerta Australia y Nueva Zelanda\t\t\t<\/a>\r\n\t\t<\/h1>\r\n\t\t\t\t
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Desde que Estados Unidos mostr\u00f3 inter\u00e9s en Ocean\u00eda para asociarse comercialmente con los pa\u00edses de la regi\u00f3n y enfrentar el expansionismo de China y sus<\/p>\n\t\t<\/div>\r\n\t\t\r\n\t\t\r\n\t\t\tLeer m\u00e1s \u00bb\t\t<\/a>\r\n\r\n\t\t\t\t<\/div>\r\n\t\t\t\t\t<\/div>\r\n\t\t<\/article>\r\n\t\t\t\t<\/div>\r\n\t\t\r\n\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

La llegada de la responsabilidad penal de las personas jur\u00eddicas y la herramienta que \u00e9sta ha tra\u00eddo consigo, el compliance, ha transformado en pocos a\u00f1os los usos empresariales en Europa y gana espacio r\u00e1pidamente en Latinoam\u00e9rica. Casi todos, por no decir todos, los pa\u00edses de la Regi\u00f3n, entre ellos naturalmente M\u00e9xico, han abrazado la denominada … <\/p>\n

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